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——2024年12月26日在泉州市鯉城區第十屆
人民代表大會第四次會議上
泉州市鯉城區財政局局長 賴永能
各位代表：
受區人民政府委托，現將泉州市鯉城區2024年預算執行情況及2025年預算草案提請區第十屆人民代表大會第四次會議審議，并請區政協委員和列席人員提出意見。
一、2024年預算執行情況
（一）一般公共預算
一般公共預算總收入預計252800萬元，比上年減收8866萬元，同比下降3.4%，完成預算數268400萬元的94.2%；剔除上年緩稅基數和年中出臺的減稅政策翹尾等特殊因素，可比增長 0.6%。一般公共預算收入預計161540萬元，比上年增收322萬元，同比增長0.2%，完成預算數162350萬元的99.5%；剔除上年緩稅基數和年中出臺的減稅政策翹尾等特殊因素，可比增長3.5%。債務轉貸收入40823萬元。
一般公共預算支出預計261106萬元，完成預算數286508萬元（包括上級補助、上年結轉、動用預算穩定調節基金等）的91.1%，比上年減支2230萬元，下降0.8%；債務還本支出（上解支出）37801萬元；調入預算穩定調節基金50091萬元；結轉下年25402萬元。
（二）政府性基金預算
政府性基金預算上級補助收入預計223961萬元，其中：上級返還土地出讓金、城市基礎設施配套費、教育資金和農田水利資金199626萬元，其他上級補助收入24335萬元。債務轉貸收入214777萬元；調入資金15985萬元；上年結轉86937萬元。收入合計541660萬元。
政府性基金預算支出預計356069萬元，完成預算數463619萬元（包括上級補助、上年結轉等）的76.8%，比上年增支236372萬元，增長197.5%；調出資金54893萬元；債務還本支出23148萬元。支出合計434110萬元，結轉下年107550萬元。
（三）國有資本經營預算
國有資本經營預算收入預計23318萬元，完成預算數23318萬元的100%，比上年增收23250萬元，增長34191.2%。
國有資本經營預算支出預計5017萬元，完成預算數5017萬元的100%，比上年增支4930萬元，增長5666.7%；調出資金18319萬元。支出合計23336萬元。
（四）社會保險基金預算
社會保險基金預算收入預計30060萬元，轉移支付收入95萬元，上年結轉12298萬元，收入合計42453萬元；社會保險基金預算支出預計28703萬元，轉移支付支出152萬元，支出合計28855萬元。結轉下年13598萬元。
二、2024年財政主要工作
2024年，在區委、區政府的有力領導下，財政部門深入學習貫徹習近平新時代中國特色社會主義思想和黨的二十大、二十屆二中、三中全會及習近平總書記在福建考察時的重要講話精神，持續深化財政改革，加強財政資源統籌，提升積極財政政策效能，鼓足干勁，迎難而上，全力落細落實“活古城、戰江南”的工作思路，扎實做好保民生、保穩定、促發展工作，全區財政運行及預算執行情況整體態勢平穩，為推進經濟社會高質量發展提供堅實財力保障。
（一）開源挖潛組織收入，提升財政收入質量
緊盯全年收入目標，強化財稅協同聯動，加強重點稅源監測，深化挖潛增量財源，抓實抓細收入組織，努力實現財政收入質的有效提升和量的合理擴模。一是加強重點稅源監測。強化財稅部門、協稅部門的聯動協同機制，細化落實財政收入爭取要點和清單計劃，確保應收盡收；加強與重點企業的溝通協商，幫助解決堵點卡點難點問題，進一步涵養稅源。二是持續優化營商環境。落細落實各類惠企政策，加大對中小企業幫扶力度，充分發揮財政資金導向作用，激發市場主體活力，促進中小企業平穩健康高質量發展。三是精準招商促進發展。推動招商引資與園區標準化建設深度聯動，充分發揮鄉賢、僑胞、商會等資源優勢，立足產業鏈招商，積極推介園區項目，助力園區招滿商；對于新招引簽約落地的企業，做好跟蹤服務，及時會商調度，推動落地投產達效。
（二）精準發力籌集資金，提供堅實財力保障
多渠道多途徑籌集財政資金，加大財政資源統籌力度，為推動經濟高質量發展和民生社會事業改善提供財力保障。一是積極向上爭取補助資金。緊盯上級資金扶持投入走向，精準策劃生成一批競爭力強、可落地的大項目，加強匯報溝通，爭取更多項目獲得上級政策資金支持，全年預計獲得上級專項補助7億元以上。二是多渠道籌集財政資金。加快推進土地征遷進度，加速土地出讓資金回籠，全年預計回收土地出讓相關收入19.96億元；加強政府非稅收入管理，充分利用非稅收入收繳管理信息系統，實現財政、代理銀行、執收單位實時聯網，全鏈條監控執收單位每筆繳款，保證非稅收入直達國庫，全年預計完成非稅收入5.69億元；積極主動謀劃項目申報新增債券，全年爭取新增債券20.37億元、再融資債券8.07億元，有效緩解還本壓力、推動項目建設。三是積極盤活財政存量資金。進一步加強財政存量資金常態化管理，細化存量資金收回統籌使用辦法，壓緊壓實各部門主體責任，清理繳回部門結余資金，避免存量資金閑置和沉淀。
（三）調整優化財政支出，提升資金配置效益
進一步強化預算管理堅持過緊日子，嚴控一般性支出和“三公”經費，強化“三保”、債務還本付息等重點領域財力保障，把寶貴的財政資金用在發展緊要處、民生急需上。一是嚴格收支預算管理。嚴控一般性支出和新增支出，大力壓減“三公”經費，削減或取消績效評價低、審計檢查問題多、結轉結余大、連續多年安排且效益不高的項目資金。二是兜實兜牢“三保”支出。嚴格落實“三保”在財政支出的優先地位，執行“三保”預算執行監控制度，督促各預算單位加強“三保”支出進度和規范管理，全年預計“三保”支出10.57億元。三是保障重點項目需求。針對資金缺口大，資金調度困難的現狀，依托財政預算管理一體化系統，對項目立項、績效管理、資金安排和使用進行全流程監管，切實有效地提高資金的使用效益，確保專款專用，保障重點項目資金需求。
（四）扎實做好民生保障，持續增進民生福祉
加大對民生領域的投入力度，提高公共服務水平，促進補齊民生事業短板，支持民生社會事業發展。一是扎實做好民生保障。支出重點向民生領域傾斜，全年財政民生支出19.57億元，占一般公共預算支出比重75%，加快補齊教育、衛生、養老等民生社會事業短板，完善基本公共服務配套，提高人民生活品質。二是擴容提質教育供給。加大教育財政投入力度，支持教育高質量均衡發展，建設現代化“教育強區”。全年教育支出8.69億元，占一般公共預算支出比重33.3%。三是做實做優社會保障。加大對來泉高校畢業生的一次性生活補貼及創業補助力度，全年社會保障和就業支出5.55億元，比上年增長0.32億元。
（五）深化推進財政改革，防控財政運行風險
加強財政管理制度建設，加大推進零基預算、財政一體化改革，強化財政運行風險防控，提升財政管理水平。一是強化財政運行風險防控。依托財政預算管理一體化系統，做好財政運行、“三保”執行、庫款余額、直達資金、專項債券、債務風險等資金監督工作，精確監測，精細核查，及時整改，消除預警。啟動財政“三保”專戶，保證“三保”資金專戶管理、封閉運行、專項使用，確保國庫資金優先保障“三保”需求，切實兜牢基層“三保”底線。二是推動預算單位資金管理試點。挑選部分預算單位采取單位資金支付控制模式管理進行試點驗證，順利完成了全流程驗證、試點單位上線運行的操作，為逐步實現單位資金通過財政預算管理一體化系統全流程支付電子管理做好準備。三是加強債務風險防控。依托地方政府專項債券項目穿透式監測系統、預算管理一體化系統、全口徑債務監測平臺，周密監督債券資金使用情況；同時，嚴格落實控債化債減債措施，確保按時高質量完成既定化債任務。四是加強財政投資項目評審。規范評審業務的管理制度，完善復審審核機制，逐步實現評審業務的規范化和科學化，把好政府性投資項目資金使用關，全年預計綜合審減率為11%，有效遏制財政投資建設項目中的高估冒算和損失浪費等現象，確保了財政性資金規范、安全、高效運行。
2024年在區委、區政府的有力領導下，各項財政改革取得新進展，財政工作取得一定成績，財政安全平穩運行。但財政工作中還面臨著一些困難和問題，突出表現在：經濟形勢錯綜復雜，財政平衡壓力加劇，財政收入增長乏力，還本付息壓力加大，民生支出提標擴面，財政資金調度依然緊張。我們將高度重視這些問題，認真聽取各位代表、各位委員的意見建議，采取切實有效措施妥善加以解決。
三、2025年預算草案
收入預算按照“實事求是、依法科學、開源挖潛、穩妥匹配、提質增效”的原則從實編制，支出預算按照“統籌兼顧、保障重點、績效導向、硬化約束、收支平衡”的原則從緊編制。一是準確把握經濟發展形式，有效培育和挖掘財源增長點，合理編制收入預算，保持與主要經濟指標適配協調，提高財政收入質量。二是適度加力積極的財政政策，提質增效，聚焦推動民營經濟高質量發展和進一步落實“強產業、興城市”，“抓項目、促發展”系列專項行動，盤活存量、做大增量安排獎補資金，切實提高資金使用績效。三是強化預算法定，加強預算編制精準把控，合理統籌財政資源，保持必要支出強度，優化財政支出結構，嚴控“三公”經費和一般性支出，有保有壓平衡好預算。四是堅持底線思維，統籌發展和安全、當前和長遠，量力而行、盡力而為，把好政策出臺和政府性投資關口，杜絕脫離財力實際的過高承諾，保障財政可持續和政府債務風險可控。
（一）一般公共預算
1.一般公共預算收入
2025年一般公共預算總收入安排260380萬元，比上年增加7580萬元，增長3%。一般公共預算收入安排167190萬元，比上年增加5650萬元，增長3.5%。
2.一般公共預算支出
按現行財政體制測算，2025年一般公共預算體制財力135515萬元；加：調入資金106154萬元，債券轉貸收入20796萬元，上級轉移支付補助9180萬元，動用預算穩定調節基金29950萬元；減：一般債券還本22936萬元，調出資金7179萬元；實際可安排財力271480萬元。根據《中華人民共和國預算法》“各級預算應當遵循統籌兼顧、勤儉節約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則”的規定，相應安排一般公共預算支出271480萬元，其中：當年本級財力安排支出262300萬元，上級轉移支付資金安排支出9180萬元。
（1）本級財力安排支出分大類情況如下：
①人員經費125778萬元。全區財政供養人員10365人，其中人員工資、對個人和家庭補助支出107981萬元；頂崗合同教師經費7057萬元；稅務經費補助1650萬元；社區干部補貼2140萬元；城管協管員等臨時人員經費6950萬元。
②公用經費15046萬元。其中：公用經費定額標準行政單位每人每年0.81萬元，事業單位每人每年0.64萬元；車輛運行費用標準為老城區每輛每年2.4萬元，江南新區每輛每年3萬元；教育生均公用經費5053萬元（學前教育每人每年600元，小學每人每年562.5元，初中每人每年712.5元，高中每人每年1000元，職業教育每人每年3675元，特殊教育每人每年7125元）。
③專項經費114173萬元。一般公共服務支出11498萬元，國防支出450萬元，公共安全支出2336萬元，教育支出11427萬元，科學技術支出2120萬元，文化旅游體育與傳媒支出2428萬元，社會保障和就業支出23364萬元，衛生健康支出16890萬元，節能環保支出250萬元，城鄉社區支出6355萬元，農林水支出2040萬元，交通運輸支出150萬元，資源勘探工業信息等支出10020萬元，商業服務業等支出100萬元，自然資源海洋氣象等支出236萬元，災害防治及應急管理支出5434萬元，預備費2706萬元（占一般公共預算支出262300萬元的1%），其他支出16369萬元。
④地方政府一般債券付息發行費支出7303萬元。
三項法定支出安排說明：科技、農業、教育三項支出已分別安排在各相關科目的人員經費、公用經費、專項經費中，達到上級“只增不減”要求。其中：科學技術支出2979萬元，比2024年2849萬元增加130萬元；農林水支出2498萬元（包括農業、林業、水利等），比2024年2493萬元增加5萬元；教育支出85091萬元，比2024年85067萬元增加24萬元。
（2）上級轉移支付資金安排的支出
2025年上級轉移支付資金安排支出9180萬元，按照上級補助項目相應安排支出。
“三保”支出安排情況說明：2025年“三保”支出需求112454萬元，已足額安排，其中：保工資69371萬元，保運轉2046萬元，保基本民生41037萬元；三保以外剛性支出需求28933萬元。
（二）政府性基金預算
2025年政府性基金預算收入預計256485萬元（主要是市級返還土地出讓金。我區土地出讓后，收入直接繳入市財政專戶，按77%回撥給我區計算，當年收入數以實際收到回撥資金為準）；債券轉貸收入17014萬元；上年結轉107550萬元；調入資金48870萬元，收入合計429919萬元。
2025年政府性基金預算安排用于片區開發、債務還本付息等支出218259萬元；上解支出819萬元；調出資金103291萬元（調整到一般公共預算）；上年結余資金安排支出107550萬元，支出合計429919萬元。
（三）國有資本經營預算
國有資本經營預算收入安排4095萬元，主要是國有企業上繳利潤收入4095萬元（根據國有企業預計凈利潤的35%收取），收入合計4095萬元。
國有資本經營預算支出安排4095萬元，其中：國有企業資本金注入50萬元，其他國有資本經營預算支出1182萬元（用于糧食儲備及輪換），調出資金（調整到一般公共預算）2863萬元，支出合計4095萬元。
（四）社會保險基金預算
社會保險基金預算收入31148萬元（保險費及利息收入14306萬元，財政補貼收入16682萬元，其他收入160萬元），轉移支付收入95萬元，上年結轉13597萬元，收入合計44840萬元。社會保險基金預算支出30191萬元，轉移支付支出152萬元，支出合計30343萬元。年末滾存結余14497萬元。其中：
1.城鄉居民基本養老保險基金收入7193萬元（保險費及利息收入851萬元，財政補貼收入6182萬元，其他收入160萬元），轉移支付收入26萬元，上年結轉12214萬元，收入合計19433萬元。城鄉居民基本養老保險基金支出6309萬元，轉移支付支出22萬元，年末滾存結余13102萬元，支出合計19433萬元。
2.機關事業單位基本養老保險基金收入23955萬元（保險費及利息收入13455萬元，區級財政補貼收入10500萬元），轉移支付收入69萬元，上年結轉1383萬元，收入合計25407萬元。機關事業單位基本養老保險基金支出23882萬元，轉移支付支出130萬元，年末滾存結余1395萬元，支出合計25407萬元。
四、2025年財政工作思路
2025年是貫徹落實黨的二十屆三中全會精神的關鍵之年，是“十四五”規劃的收官之年，同時也是“十五五”規劃的謀劃之年。在這一關鍵時期，要堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，全面貫徹落實黨的二十大和二十屆二中、三中全會精神，按照中央、省、市、區經濟工作會議精神，堅持穩中求進工作總基調，著力推動高質量發展，切實增強經濟活力、防范化解風險、改善社會預期，持續推動經濟實現質的有效提升和量的合理增長，深化“活古城、戰江南”，為加快建設“世遺典范城”“中央創新區”作出貢獻。
（一）著力提升收入質量，推動收入平穩增長
一是聚力攻堅，扎實強化組織收入。清單化抓實財源培植項目，充分發揮協同攻堅效能，強化部門數據共享，全面摸排收入資源，凝聚組織收入合力。盯緊重點區域重點行業骨干企業挖潛增收，充分挖掘非稅空間，有效拓展收入渠道。二是優化環境，培植涵養優質稅源。持續優化營商環境，打好企業減負增能“組合拳”，著力引進一批創稅產值高、經濟效益好、稅收貢獻大的稅源型企業和成長型項目，圍繞延鏈、補鏈、強鏈方向招引上下游企業投資區內產業，精準招商引資，全力“大招商，招大商”。三是轉變思維，創新財政扶持方式。修改完善產業支持政策，保持足夠政策力度，提升精準度實效性，增強市場主體感受度、滿意度；加大“補改投”力度，充分發揮政府引導基金等政府投資基金作用，撬動社會資本參與重大產業投資，支持抓開放招商促項目落地。
（二）著力加強資金籌措，提升財政資金保障
一是主動爭取上級補助資金。緊盯上級政策動向和重點扶持領域，主動參與專項轉移支付涉及的競爭性評選項目，精準策劃生成可行性項目，加強與上級財政部門溝通對接，最大限度爭取專項資金支持。二是及時回收土地出讓收入。做細做實年度土地出讓計劃，全力推進土地房屋征收工作，分析研判房地產市場走勢和地塊區位優勢，把握好土地出讓時機和節奏，加快“招拍掛”進程，最大限度提升土地出讓收益，及時回籠土地出讓相關收入。三是著力提升債券申報成效。完善專項債券項目標準化管理機制，爭取獲批更多“兩新一重”、產業園區、民生保障等領域債券項目。積極運用專項債券資金收儲土地、回購存量房產等政策，促進房地產市場平穩健康發展。
（三）著力優化支出結構，深化預算管理改革
一是兜牢兜實三保底線。將“三保”支出作為預算編制的重點，按照政策規定的保障范圍和標準測算“三保”支出需求，足額編列、不留缺口。充分保障“三保”支出庫款，嚴格按照序時進度或確定的時間節點執行“三保”支出預算。二是堅持過緊日子。嚴格落實強化預算管理堅持過緊日子要求，預算單位綜合定額公用經費壓縮5%，強化“三公”經費限額管理，加強對相關支出事項必要性、合理性的審核，對無實質內容的因公出國（境）、公務接待等活動堅決予以取消。三是推進項目庫建設管理。預算支出全部納入項目庫管理，認真做好項目庫維護，對實施周期內的項目實行滾動管理，及時做好項目清理，預算執行中，除區委、區政府新交辦任務外，不得新增支出事項，不得將年初重點保障的剛性重點項目、專項業務費等支出調劑用于其他項目。
（四）著力強化資金監管，防范財政運行風險
一是完善財政運行監測。通過財政預算管理一體化系統強化“三保”支出預算編制執行管理，開展財政運行、庫款余額、直達資金、專項債券、債務風險等運行監測，切實守牢財政風險底線。二是強化政府債務管理。嚴控新增隱性債務，在充分考慮政府債務風險、財力承受和項目建設需求等情況的基礎上提出新增債券項目資金需求，并通過安排年度預算資金、加大資金統籌調劑、強化土地出讓管理、加快閑置資產資源盤活處置等方式多渠道籌措償債資金，化解存量債務。三是扎實開展財會監督檢查。依法履行財會監督主責，聚焦重點領域深入開展財會監督專項行動，堅決查處有令不行、有禁不止等違規違紀行為。
（五）著力深化預算改革，提升財政運行質效
一是持續深化財政改革。貫徹落實黨中央關于深化財稅體制改革決策部署，加強財政資源和預算統籌，完善政府預算管理，深化零基預算改革，建實預算支出標準體系、預算項目庫，持續細化預決算公開，加快數字財政建設。二是強化預算績效管理。推進績效與預算管理深度融合，提高績效目標編制質量，強化績效運行監控，做細做實績效自評、部門評價和財政重點評價，硬化績效評價結果應用，促進財政資金規范高效使用。三是完善區對街道財政體制。修訂完善“劃分收支、核定基數、增收分成、短收扣支”的財政管理體制，對街道、社區財力適當下傾，保障基層基本運轉，進一步調動街道辦事處增收節支、當家理財的積極性。
各位代表，我們將在區委的正確領導下，自覺接受區人大及其常委會的依法監督，認真聽取區政協的意見建議，只爭朝夕、真抓實干，凝心聚力、攻堅克難，勇挑重擔、提質增效，努力完成全年各項工作任務，為鯉城經濟社會事業發展作出更大的貢獻。
公安機關備案號：35050202000111
